E-Rechnung in Deutschland: Was du wissen musst

Für: Betreiber und Unternehmen mit Sitz in Deutschland

Was sich ändert

Deutschland stellt die Rechnungsstellung im Business-to-Business-Bereich (B2B) auf strukturierte E-Rechnungen um. Eine E-Rechnung ist eine maschinenlesbare Datei, die dem europäischen Standard EN 16931 entspricht, zum Beispiel XRechnung oder ZUGFeRD. Eine einfache PDF- oder Papierrechnung ist für diese Verkäufe kein gültiges Umsatzsteuerdokument mehr.

Datum	Was gilt
1. Januar 2025	Alle Unternehmen in Deutschland müssen E-Rechnungen empfangen können
1. Januar 2027	Unternehmen mit einem Umsatz von mehr als 800.000 EUR im Vorjahr müssen E-Rechnungen ausstellen
1. Januar 2028	Alle übrigen Unternehmen müssen E-Rechnungen ausstellen

Welche Verkäufe in den Geltungsbereich fallen

Im Geltungsbereich	Nicht im Geltungsbereich
Verkäufe von einem deutschen Unternehmen an ein anderes deutsches Unternehmen, unterliegen der deutschen USt	Verkäufe an Endverbraucher, zum Beispiel Fahrer, die für einen Ladevorgang bezahlen
	Verkäufe, bei denen Monta der Verkäufer ist (Monta hat seinen Sitz in Dänemark)
	Erstattungen für Heimladen und andere Übertragungen, die keine Verkäufe sind
	Verkäufe an Unternehmen außerhalb Deutschlands
	Verkäufe von Kleinunternehmern gemäß §19 UStG (Kleinunternehmerregelung)

Monta stellt E-Rechnungen in deinem Namen über unseren E-Rechnungspartner Storecove aus.

Was das für dich bedeutet

Auf der Monta-Plattform kannst du bei anderen Betreibern, Konten und Partnern einkaufen und an sie verkaufen. Verkäufe zwischen zwei in Deutschland ansässigen Unternehmen werden als E-Rechnungen versendet.

Wenn du verkaufst:

• Monta versendet E-Rechnungen in deinem Namen, wenn das deutsche Recht dies vorschreibt, ab dem für dein Unternehmen geltenden Datum.
• Deine Käufer erhalten immer umsatzsteuerkonforme Belege.
• Die Zahlung ist bereits in deiner Monta Wallet eingegangen. Daher dient die E-Rechnung nur zur Dokumentation und weist keinen zu zahlenden Betrag aus.

Wenn du kaufst:

• Monta versendet E-Rechnungen im Auftrag des Verkäufers an dich.
• Diese Rechnungen sind bereits über deine Monta Wallet beglichen, daher ist keine separate Zahlung erforderlich.

So handhabt Monta die E-Rechnungsstellung

Monta fasst alle in den Anwendungsbereich fallenden Transaktionen pro Verkäufer und Käufer monatlich zusammen und stellt eine Sammel-E-Rechnung über Storecove aus.

• Sammel-E-Rechnungen werden monatlich versendet.
• Einzelbelege werden weiterhin in Echtzeit zur Transparenz und zum Abgleich erstellt, sind für in den Anwendungsbereich fallende Transaktionen jedoch nicht mehr das umsatzsteuerlich gültige Dokument.
• Das umsatzsteuerlich gültige Dokument ist die strukturierte E-Rechnung.

Unternehmensangaben, die du benötigst

Um E-Rechnungen zu senden und zu empfangen, stelle sicher, dass die deutschen steuerlichen Kennungen für den Betreiber und deine geschäftlichen Konten vor dem 1. Januar 2027 in Monta Hub aktuell sind.

Gib deine Handelsregisternummer ein und bestätige, dass die Firmendaten automatisch ausgefüllt wurden.

1. Suche im deutschen Handelsregister (Handelsregister) nach Registernummer, Firmenname oder USt-IdNr.

2. Prüfe die Angaben, die automatisch für dich ausgefüllt wurden: Rechtlicher Name, Rechtsform, Adresse, Registernummer und Registergericht.

3. Gib deine USt-IdNr. ein. Falls dein Unternehmen keine USt-IdNr. hat, wähle Stattdessen Steuernummer verwenden aus und gib deine Steuernummer ein.

4. Beantworte die Fragen zur Selbstauskunft.

Einzelunternehmer und Personengesellschaften, die nicht im Handelsregister eingetragen sind (zum Beispiel eine GbR), wählen Manuell eingeben aus und geben ihren rechtlichen Namen und ihre Adresse ein.

Fragen zur Selbstauskunft:

• Das Unternehmen ist in Deutschland ansässig: Ihr Unternehmen hat seinen Sitz oder eine feste Niederlassung in Deutschland.
• Umsatz über 800.000 EUR im Jahr 2026: Falls ja, stellst du ab dem 1. Januar 2027 E-Rechnungen aus. Falls nein, ab dem 1. Januar 2028.
• Kleinunternehmer nach § 19 UStG: Falls ja, stellt Monta für deine Umsätze keine E-Rechnungen aus.

Deine Antworten legen fest, ab wann Monta in deinem Auftrag E-Rechnungen ausstellt. Die Frage zum Umsatz bezieht sich auf den Gesamtumsatz deines Unternehmens, nicht nur auf deine Umsätze über Monta.

Vollständige Angaben stellen sicher, dass deine E-Rechnungen zugestellt werden. Eine E-Rechnung mit fehlenden oder ungültigen Daten wird abgelehnt.

Wo du deine Firmendaten einrichtest

Solange Angaben fehlen, zeigt Hub Vervollständige deine Firmendaten mit einer Schaltfläche Details vervollständigen, die dich zur Karte führt.

• Konten: Öffne das Konto und dann Einstellungen > Allgemein > Firmendaten. Wenn du ein neues gewerbliches Konto in Deutschland erstellst, ist Firmendaten Teil des Formulars.
• Betreiber: Admin > Betreiber > Einstellungen > Allgemein > Firmendaten.
• Monta-App: Gewerbliche Konten in Deutschland werden in Hub erstellt und bearbeitet. Die App bringt dich dorthin.
• API: Du kannst Betreiber- und Kontodaten über die Partner API aktualisieren, zum Beispiel um viele Konten auf einmal zu aktualisieren.